1、认真贯彻执行国家现金管理和银行结算制度,及时准确办理现金收付款项凭证,认真进行复核,办理款项级别收付;
2、及时登记现金和银行存款日记帐,做到现金帐和银行存款帐日清月结,月末总帐核对相符,帐款相符,不得以白条或借条顶抵现金,不超额保存现金, 不得错支现金;
3、随时掌握银行存款余额,及时办理和传递各种银行结算票据,按月核对银行对帐单,月末编制“银行存款余额调节表”,不准签发空头支票,不准出借银行帐户;
4、负责妥善保管库存现金、现金有价证券和有关印章、空白票据及空白支票。财务印鉴分开保管;
5、严格遵守现金管理制度和支票使用规定,现金要尽量做到日清月结,月结盘库后作现金盘库表;
6、银行帐务和支票办理;
7、会计凭证的汇总与管理;
8、根据审核无误的会计凭证,进行现金的收付业务;
9、根据审核无误的现金收付凭证,登记现金日记帐及辅助记录。